Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › Dienst Toeslagen › rapport

Onderzoeksrapport Toeslaggerelateerde CAF-zaken

2020-03-12 · Auditdienst Rijk: Auditdienst Rijk · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

AI-samenvatting

Behandeling van burgers in toeslaggerelateerde CAF-zaken bij de Belastingdienst tussen 1 januari 2013 en 16 oktober 2019, onderzocht na de vraag of de misstanden uit de zaak CAF 11 zich ook elders voordeden. De Auditdienst Rijk vergeleek 148 overige zaken met CAF 11 op vijf criteria, op basis van door de Belastingdienst achteraf gereconstrueerde dossiers. Bij ongeveer 1.300 burgers zijn toeslagen stopgezet voordat onderzoek bij de burger was gedaan; bij ongeveer 1.000 burgers werd de beslistermijn voor bezwaar van 84 dagen overschreden en circa 600 burgers kregen de kwalificatie opzet of grove schuld, die een persoonlijke betalingsregeling blokkeert. De aangeleverde informatie bleek deels onjuist en onvolledig, zodat de aantallen indicaties zijn. Nationaliteit was tussen 2014 en 2018 een indicator in het risicoselectiemodel.

Risicothema's

Governance en verslaggevingVeranderende wet- en regelgevingFraude, omkoping en criminele uitbuiting

Waarom deze indeling: Governance is dragend: de informatiehuishouding over de CAF-zaken is niet op orde, gevraagde overdrachtsdossiers en vergaderverslagen ontbraken en bij ingrijpende beslissingen werd vaak geen tweede beoordelaar betrokken. Laws past omdat de gehanteerde criteria voortkomen uit wet- en regelgeving en de uitleg daarvan door de Raad van State, die weinig ruimte voor maatwerk lieten. Fraud speelt omdat de hele aanpak voortkwam uit signalen over misbruik van toeslagen via facilitators.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
Dienst Toeslagen
Bron
Auditdienst Rijk: Auditdienst Rijk
Datum
2020-03-12

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
samenvatting door een AI-model (Opus 5) op basis van de publicatie
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Dienst Toeslagen

Alle openbaar bekende rapporten over Dienst Toeslagen