Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › Dienst Toeslagen › rapport

Onderzoek toeslaggerelateerde CAF-zaken

2020-03-12 · Auditdienst Rijk · standaard NBA 4400 · Overeengekomen specifieke werkzaamheden

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) naar toeslaggerelateerde CAF-zaken. Dit gaat over stopzetting van kinderopvangtoeslag door de Belastingdienst. Onderzoek toeslaggerelateerde CAF-zaken

Risicothema's

Governance en verslaggevingFraude, omkoping en criminele uitbuitingVeranderende wet- en regelgeving

Waarom deze indeling: Governance blijft de kern: de ADR stelt vast dat de informatiehuishouding rond de 149 CAF-zaken niet op orde is (19 procent van de handmatig te vullen velden ontbreekt, bij 173 burgers uit 31 zaken staat ten onrechte een stopzetting voor onderzoek geregistreerd, waardoor alle aantallen indicaties blijven), dat bij circa 600 burgers de kwalificatie opzet of grove schuld veelal zonder tweede beoordelaar is toegekend en dat de ambtelijke top al in september 2013 op de hoogte was. Afwijkend van Y neem ik fraud op: het onderzoeksobject is de strenge fraudeaanpak zelf, met het Combiteam Aanpak Facilitators dat na de Bulgarenfraude in opdracht van de ambtelijke leiding is ingesteld, signalen van georganiseerd misbruik via facilitators, opname in de Fraude Signalering Voorziening en toezicht door een fraudeteam bij circa 1.300 burgers. Afwijkend van X laat ik comms vallen: de communicatie naar burgers is weliswaar een van de vijf vergelijkingscriteria, maar de deelwaarneming laat zien dat 262 van de 263 vraagbrieven duidelijk waren en de tekortkoming beperkt zich tot de rappelbrieven tot medio 2016, wat onder de lat van duidelijk en centraal blijft. Laws is wel dragend: het toetsingskader volgt strikt uit Awir, Awb en de toeslagwetten met de jurisprudentie van de Raad van State, en juist die geboden ruimte voor maatwerk ontbrak.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
Dienst Toeslagen
Onderdeel volgens het rapport
DG Toeslagen (Interim Directeur-Generaal Toeslagen), Belastingdienst/Toeslagen
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
NBA 4400
Datum
2020-03-12

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Dienst Toeslagen

Alle openbaar bekende rapporten over Dienst Toeslagen