Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › SG-cluster › rapport

Interim-auditrapport 2024 Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

2024-10-23 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

De Auditdienst Rijk (ADR) voert elk jaar een wettelijke controle uit op de (financiële) verantwoordingsinformatie in de jaarverslagen en naar het begrotingsbeheer, het financieel beheer, de materiële bedrijfsvoering en de daartoe bijgehouden administraties van het Rijk. In het bijgaande interim-auditrapport en de bijbehorende interim-managementletters over Belastingdienst, Toeslagen en Douane staan de tussentijdse uitkomsten van het onderzoek. De definitieve uitkomsten worden in het auditrapport van de ADR bij het jaarverslag opgenomen. Interim-auditrapport 2024 Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggevingCybersecurity en gegevensbeveiligingToeleveringsketen, uitbesteding en derden

Waarom deze indeling: De ADR verwacht overschrijding van de rapporteringstolerantie voor rechtmatigheid bij Douane en Toeslagen/Herstel en wijst op comptabele rechtmatigheidsrisico's van de SGH-schaderoute en het M&O-beleid huurtoeslag (Financieel); de kwaliteit van de interne beheersing staat in het hele rapport centraal (Governance). IT-kwetsbaarheden bij de Belastingdienst, NIS2 en scriptbeheer dragen het cyberlabel; de hardnekkige inkoopbevindingen rond minicompetities, aanbestedingen en waivers het label toeleveringsketen.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX); DG Toeslagen, DG Herstel, directie Operaties/F&C
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2024-10-23

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster