Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › SG-cluster › rapport

Interim-auditrapport 2023 ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

2023-10-26 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

De Auditdienst Rijk (ADR) voert elk jaar een wettelijke controle uit op de (financiële) verantwoordingsinformatie in de jaarverslagen en naar het begrotingsbeheer, het financieel beheer, de materiële bedrijfsvoering en de daartoe bijgehouden administraties van het Rijk. In dit interim-auditrapport staan de tussentijdse uitkomsten van het onderzoek. De definitieve uitkomsten worden in het auditrapport van de ADR bij het jaarverslag opgenomen. Interim-auditrapport 2023 ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

Risicothema's

Governance en verslaggevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico'sCybersecurity en gegevensbeveiliging

Waarom deze indeling: De vijf beheerbevindingen betreffen de interne beheersing en het financieel beheer, met als zwaarste punt de significante tekortkoming in het betaalproces grote geldstromen bij Douane door onvoldoende functiescheiding en interne controle (Governance, Financieel). De GITC-bevindingen op softwarewijzigingsbeheer en scriptbeheer - scripts worden in gebruik genomen zonder aantoonbare test, controle en goedkeuring, met risico op SQL-injectie - onderbouwen Cyber & data.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX); Belastingdienst, Douane, Toeslagen
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2023-10-26

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster