Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › SG-cluster › rapport

Auditrapport 2019 Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

2020-03-13 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de Auditdienst Rijk over het jaarverslag 2019 van het ministerie van Financiën en de Nationale Schuld. Het Romeinse cijfer geeft de plaats aan die dit onderdeel heeft op de Rijksbegroting. Auditrapport 2019 Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX)

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggevingDigitale disruptie, nieuwe technologie en AICybersecurity en gegevensbeveiliging

Waarom deze indeling: Bij het jaarverslag 2019 is een goedkeurende controleverklaring afgegeven, maar het financieel beheer kent acht bevindingen, waaronder onvoldoende ingebed verplichtingenbeheer en documenteren van prestatieverklaringen, en de aankoop van 14 procent van de aandelen Air France-KLM voor 744 miljoen euro waarbij geen begrotingsbedrag beschikbaar was en de voorhangprocedure niet is gevolgd, wat een comptabele onrechtmatigheid oplevert. De sturing staat centraal in het hoofdstuk over een onrustig jaar: het driehoeksoverleg tussen SG, DG Fiscale Zaken en DG Belastingdienst moet groeien, de ontvlechting van Douane en Toeslagen is aangekondigd en de verbijzonderde interne controles en managementinformatie zijn nog niet toereikend. De legacy-problematiek blijft groot met een technische schuld van 44 procent (57 procent voor financieel gerelateerde systemen) en een IV-portfolioproces met een laag volwassenheidsniveau, terwijl de informatiebeveiliging nog niet op orde is (geen statusoverzicht kritieke Belastingdienstsystemen, informatiebeveiliging Caribisch Nederland, ontoereikende governance op beheerdersrechten en een AVG-praktijk die wisselend in lijn is met de verordening).

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van Financiën en Nationale Schuld (IX); o.a. Generale Thesaurie, DG Belastingdienst, DG Fiscale Zaken, SG-cluster
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2020-03-13

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster