Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport › SG-cluster › rapport

Rapport van feitelijke bevindingen Reviews VWS over 2018 en 2019

2021-04-13 · Auditdienst Rijk · standaard NBA 4400 · Review in kader van M&O-beleid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport over reviews die ADR uitvoert bij instellingsaccountants, om inzicht te krijgen of de betrokken instellingsaccountant voor het afgeven van de controleverklaring inzake de subsidieverantwoordingen voldoende en geschikte werkzaamheden heeft uitgevoerd. Rapport van feitelijke bevindingen Reviews VWS over 2018 en 2019

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: De reviews toetsen of controleverklaringen bij subsidieverantwoordingen (circa 7.000 subsidies, € 1,5 miljard) een deugdelijke grondslag hebben voor het oordeel over rechtmatige besteding, met bevindingen over materialiteitsgrenzen en het ontbreken van controle op aanbestedingsregels (Financieel). De aanbevelingen over aanscherping van controleprotocollen en vermindering van verantwoordings- en controlelasten raken het verantwoordingsstelsel (Governance). Kandidaten Fraude (M&O slechts context) en Keten & derden (aanbesteding zijdelings) vervallen.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van VWS; beleidsdirecties en directie FEZ; Team reviews VWS (ADR)
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
NBA 4400
Datum
2021-04-13

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster