Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport › SG-cluster › rapport

ADR-rapport onderzoek financiële verantwoording 2017 van CAK, CIZ, CSZ, NZa, PUR, ZIN en ZonMw

2020-03-19 · Auditdienst Rijk · standaard NBA 4400 · Overeengekomen specifieke werkzaamheden

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) naar onderzoek financiële verantwoording 2017 van CAK, CIZ, CSZ, NZa, PUR, ZIN en ZonMw. ADR-rapport onderzoek financiële verantwoording 2017 van CAK, CIZ, CSZ, NZa, PUR, ZIN en ZonMw

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: Het rapport onderbouwt de vaststelling van de VWS-bijdragen 2017 aan zeven ZBO's, met bedragen tot 110,5 miljoen euro regulier bij het CAK en 10,3 miljoen euro incidenteel bij het Zorginstituut, en signaleert financiele risico's zoals het onterecht salderen van over- en onderschrijdingen bij meerjarige projecten, onduidelijkheid over de berekening van de egalisatiereserve bij de NZa en het mogelijk overschrijden van de 10 procent-grens bij ZonMw. Bij het CAK gaf de accountant een controleverklaring met beperking vanwege 1.945 duizend euro fouten in de aanbesteding en 350 duizend euro onzekerheden in het inkoopproces. Governance komt terug in de toezichthoudende taak van VWS op grond van de Kaderwet ZBO's, jaarrekeningen die niet volgens BW2 titel 9 zijn ingericht, niet toegelichte over- en onderschrijdingen, te laat ingediende jaarrekeningen en het feit dat de PUR sinds 2013 geen jaarrekening meer publiceert.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van VWS; directie BPZ, afdeling Concernsturing; ZBO's CAK, CIZ, CSZ, NZa, PUR, ZIN en ZonMw
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
NBA 4400
Datum
2020-03-19

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster