Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Justitie en Veiligheid › Dienst Justitiële Inrichtingen › rapport

Auditrapport 2018 Dienst Justitiële Inrichtingen - Managementreactie DJI Auditrapport 2018

2019-04-23 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Dit rapport bevat het verslag van de uitkomsten van controles en onderzoeken over 2018 naar de uitvoering van gevangenisstraffen bij het agentschap Dienst Justitiële Inrichtingen (DJI) van het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V).

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: Bij de jaarrekening 2018 is opnieuw een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Verbeteringen zijn vooral gerealiseerd in de zorgadministratie van de penitentiair psychiatrische centra en in de administraties van de rijksklinieken, en het afsluitproces van de financiele administratie is inhoudelijk verder verbeterd. De voornaamste resterende verbeterpunten zijn de kwaliteit van de primaire vastlegging, de interne controle op prestaties en tarieven van facturen en het tijdig opleveren van een volledig balansdossier, met name voor de voorzieningen. Het betaalgedrag kwam over 2018 uit op 95 procent, maar verschillen tussen ontvangst- en factuurdatum vragen meer analyse.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Justitie en Veiligheid
Organisatieonderdeel
Dienst Justitiële Inrichtingen
Onderdeel volgens het rapport
Dienst Justitiële Inrichtingen (DJI)
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2019-04-23

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Dienst Justitiële Inrichtingen

Alle openbaar bekende rapporten over Dienst Justitiële Inrichtingen