Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Economische Zaken en Klimaat › Dienst ICT Uitvoering › rapport

Interim-auditrapport 2024 Dienst ICT Uitvoering (Dictu)

2024-11-12 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

In dit rapport doet de Auditdienst Rijk (ADR) verslag van de controle van de jaarrekening 2024 van de Dienst Uitvoering ICT (de DICTU), waarin de ADR de voortgang van eerdere bevindingen, risico's en belangrijke ontwikkelingen signaleert. Ook zijn de bevindingen van het auditrapport 2023 opnieuw geëvalueerd aan de hand van de actuele AO/IB (Administratieve Organisatie en Interne Beheersingsmaatregelen). Interim-auditrapport 2024 Dienst ICT Uitvoering (Dictu)

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggevingCybersecurity en gegevensbeveiligingFraude, omkoping en criminele uitbuiting

Waarom deze indeling: De bevindingen raken direct de jaarrekening: ontoereikend INFRA-activabeheer met onzeker bestaan van activa, gebrekkige projectvastlegging met risico op onvolledige opbrengstenverantwoording en een geïmporteerde inkooponrechtmatigheid (Financieel). Verouderde of ontbrekende procesbeschrijvingen en doorbroken functiescheiding in het debiteurenbeheer wijzen op zwakke interne beheersing (Governance). GITC-onderzoek Oracle eBS, autorisaties van beheerders en verantwoording over informatiebeveiliging (Cyber & data) en het nog te implementeren frauderisicobeleid (Fraude) staan expliciet als bevinding in het rapport.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Economische Zaken en Klimaat
Organisatieonderdeel
Dienst ICT Uitvoering
Onderdeel volgens het rapport
Agentschap Dienst ICT Uitvoering (DICTU), ministerie van Economische Zaken
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2024-11-12

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Dienst ICT Uitvoering

Alle openbaar bekende rapporten over Dienst ICT Uitvoering