Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › Belastingdienst › rapport

Rapportage verwerking van risicosignalen voor toezicht

2020-07-10 · Onderzoeken en evaluaties: KPMG · standaard Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) · Toezicht & onderzoek

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

AI-samenvatting

De werking en het gebruik van de Fraude Signalering Voorziening (FSV) van de Belastingdienst zijn onderzocht in opdracht van de Belastingdienst, na toezeggingen van de staatssecretarissen van Financien aan de Tweede Kamer. In FSV registreerden de directies MKB, Toeslagen en Particulieren sinds 2013 risicosignalen; circa 5000, later 1000 medewerkers hadden toegang. Er ontbrak een eenduidig normenkader, terugkoppeling en logging; het gebruik voldeed op meerdere beginselen niet aan de AVG, de BIO en de Archiefwet. In vrije tekstvelden stonden onder meer nationaliteit (799 vermeldingen) en strafrechtelijke duidingen. Vooral bij Toeslagen kon een fraude- of 1x1-aanmerking leiden tot afwijzing van een persoonlijke betalingsregeling. Er zijn geen applicaties gevonden die sterk op FSV lijken, wel enkele lijsten en risicomodellen met beheersrisico's. Het rapport formuleert korte-termijnacties en condities voor toekomstig gebruik, waaronder een uniform proces, privacy by design en logging.

Risicothema's

Veranderende wet- en regelgevingCybersecurity en gegevensbeveiligingGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: Kern is het niet naleven van de AVG, de Baseline Informatiebeveiliging Overheid en de Archiefwet bij de Fraude Signalering Voorziening: ontbrekende wettelijke grondslagen en doelbinding, te brede autorisaties, gebrekkige logging en schoning. Daarnaast ontbraken normenkaders, governance en terugkoppelmechanismen, met risico op selectiebias en nadelige effecten voor burgers.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
Belastingdienst
Bron
Onderzoeken en evaluaties: KPMG
Toegepaste standaard
Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO)
Datum
2020-07-10

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
samenvatting door een AI-model (Fable 5) op basis van de publicatie
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Belastingdienst

Alle openbaar bekende rapporten over Belastingdienst