Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur › SG-cluster › rapport

Rapport feitelijke bevindingen met betrekking tot de openingsbalans van de VOPBO 2018 en de mutaties hierop in 2018 en 2019

2020-07-03 · Auditdienst Rijk · standaard NBA 4400 · Overeengekomen specifieke werkzaamheden

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de ADR over de overeengekomen specifieke werkzaamheden ten aanzien van de openingsbalans van de VOPBO 2018 en de mutaties hierop in 2018 en 2019. Rapport feitelijke bevindingen met betrekking tot de openingsbalans van de VOPBO 2018 en de mutaties hierop in 2018 en 2019

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: De overeengekomen specifieke werkzaamheden richten zich volledig op de openingsbalans per 01-01-2018 en de mutaties in 2018 en 2019, met bevindingen over een ten onrechte opgenomen voorziening van EUR 140.000, een correctie op vlottende activa van EUR 9.773, aansluiting van liquide middelen op bankverklaringen en de afwikkeling van projectsubsidies zoals de tweede tranche Holland Branding van EUR 40.000. Daarnaast wijzen de bevindingen op tekortkomingen in de verslaggeving en toelichting, onder meer een onjuiste toelichting op materiele vaste activa, het ontbreken van een onderverdeling kort en lang bij voorzieningen en verplichtingen die feitelijk rechten zijn. Er is geen aanwijzing van onrechtmatige afwikkeling van subsidies, de beheersmaatregelen liggen vast in het handboek Administratieve Organisatie.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Directeur Financieel Economische Zaken (FEZ) LNV; VOPBO / PBO's
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
NBA 4400
Datum
2020-07-03

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster