Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur › SG-cluster › rapport

Auditrapport 2019 Ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit (XIV) en Dierengezondheidsfonds (F)

2020-03-13 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) over de uitkomsten van de controle van de financiële verantwoordingsinformatie in het jaarverslag, het onderzoek naar het begrotingsbeheer, het financieel beheer, de materiële bedrijfsvoering en de bijgehouden administraties van het Rijk. Daarbij het onderzoek naar de totstandkoming van de niet-financiële verantwoordingsinformatie in het jaarverslag van het ministerie van LNV en het Diergezondheidsfonds. In de bijlage van dit rapport zijn de controleverklaringen van de onafhankelijke accountant opgenomen. Auditrapport 2019 Ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit (XIV) en Dierengezondheidsfonds (F)

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggevingCybersecurity en gegevensbeveiliging

Waarom deze indeling: Tegenover Y kies ik financial als kern: het rapport rangschikt zijn negen bevindingen expliciet onder inkoopbeheer, subsidiebeheer en IT-beheer en opent met de stelling dat het beheer van deze gelden 'een solide financieel beheer binnen het departement' vereist, en subsidiebeheer is financieel beheer, niet enkel sturing. Governance blijft er wel bij, want het rapport legt de oorzaak bij het vooraf definieren van wat met een subsidie bereikt moet worden en het actief monitoren daarop, en bevat daarnaast bevindingen over bestedingsplannen, de sturing op informatiebeveiliging, de AVG-governance waar centraal een datalek geregistreerd stond tegenover veertien intern gemelde incidenten, en het ontbreken van procesbeschrijvingen voor Tijdschrijven en Retributies. Cyber steunt op het hele hoofdstuk IT-beheer, met autorisatiebeheer EBS als resterende gemiddelde bevinding, een DICTU zonder actueel back-up- en recoverybeleid, en het beveiligingsrisico van twee systemen zonder patches. Tegenover X schrap ik continuity: continuiteit wordt twee keer genoemd, bij het ontbreken van restoretests voor EBS en bij de legacy-systemen van de NVWA, maar dat zijn aandachtspunten in de marge van een rapport waarvan het zwaartepunt bij het subsidiebeheer ligt en die de lat van duidelijk en centraal niet halen.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur
Organisatieonderdeel
SG-cluster
Onderdeel volgens het rapport
Ministerie van LNV (XIV) en Diergezondheidsfonds (F); RVO, NVWA
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2020-03-13

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over SG-cluster

Alle openbaar bekende rapporten over SG-cluster