Rapport inzake overeengekomen specifieke werkzaamheden Centrale Administratie schatkist van het Rijk 2025

De Auditdienst Rijk voerde met het ministerie van Financiën overeengekomen specifieke werkzaamheden uit op het saldo-overzicht van de Centrale Administratie van de schatkist van het Rijk over 2025. Omdat het geen controle- of assurance-opdracht betreft, verschaft het rapport geen zekerheid en doet de dienst geen uitspraak over de betekenis van de bevindingen voor het geheel. De saldobiljetten die de Rijkshoofdboekhouding aan ministeries, colleges, begrotingsfondsen en andere deelnemers van het schatkistbankieren stuurde, blijken overeen te komen met de definitieve standen in het systeem; er kwamen geen reacties op binnen, zodat correcties niet nodig waren. Ook de saldobevestigingen die naar de Europese Rekenkamer zijn gestuurd voor de rekeningen-courant van de Europese Commissie en het Europees Ontwikkelingsfonds sluiten aan op die standen.

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: De ADR voert overeengekomen specifieke werkzaamheden uit op het saldo-overzicht van de Centrale Administratie schatkist van het Rijk, met afstemming van saldobiljetten, banksaldi van paraplurekeningen en mutaties in het Saldo geldelijk beheer van het Rijk op de door de Staten-Generaal goedgekeurde slotwetten 2024. Gerapporteerd wordt een aansluitverschil van circa 1.283.000 euro tussen de saldibalans in het RHB-model en de jaarverslagen BZ HV en BHO HXVII, doordat BZ alle lopende rekeningen op de eigen balans opneemt. Het rapport betreft de administratieve verantwoording binnen de rijksbegrotingscyclus, wat naast financial ook een governance-component geeft.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Ministerie

Ministerie van Financiën

Onderdeel volgens het rapport

Directie Begrotingszaken, afdeling Rijkshoofdboekhouding

Bron

Auditdienst Rijk

Toegepaste standaard

Standaard 4400 (overeengekomen specifieke werkzaamheden)

Datum

2026-05 (alleen de maand is bekend)

Het rapport zelf

originele publicatie

Omschrijving

samenvatting door een AI-model (Opus 5) op basis van de publicatie

Risicolabels

toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd

Bijgewerkt

augustus 2026