Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport › Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu › rapport

Interim-auditrapport 2023 RIVM

2023-11-09 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Tussentijds verslag van de auditdienst rijk (ADR) van de bevindingen en risico’s op onder meer het projectenbeheer en het inkoop- en betaalproces Interim-auditrapport 2023 RIVM

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggevingToeleveringsketen, uitbesteding en derden

Waarom deze indeling: De controle richt zich op de financiële overzichten: onrechtmatigheden van € 14,3 mln, onzekerheden in voorzieningen en p-rekeningen raken de getrouwheid en rechtmatigheid (Financieel). Ontbrekende procesbeschrijvingen (AO/IB), functievermenging en gebrekkige autorisatie tonen tekorten in de interne beheersing (Governance); de tekortkomingen in spendanalyse, aanbestedingskalender en contractregister dragen Keten & derden. Fraude (ontbrekende frauderisicoanalyse, score 6) en Cyber & data (SAP-gebruikersrechten, score 6) betreffen elk één beperkte bevinding en zijn vervallen.

Toegekend met een AI-model (Fable 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Organisatieonderdeel
Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu
Onderdeel volgens het rapport
Agentschap RIVM, Ministerie van VWS
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
Comptabiliteitswet
Datum
2023-11-09

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Fable 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu

Alle openbaar bekende rapporten over Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu