TK Eindrapport Evaluatie Wet controle op rechtspersonen Regioplan 7 juli 2021

Plan- en procesevaluatie van de Wet controle op rechtspersonen (Wcr), uitgevoerd door Regioplan in opdracht van het WODC. De maatregelen worden zoals bedoeld uitgevoerd en afnemers gebruiken de risicomeldingen en netwerktekeningen om hun informatiepositie te versterken, maar de omvang van de bijdrage aan het bestrijden van misbruik van rechtspersonen kon niet worden vastgesteld. Zwakke plekken zijn het startpunt bij mutaties in het Handelsregister en het buiten beeld blijven van niet-ingeschreven rechtspersonen en malafide ondernemers zonder rechtspersoon.

Fraude, omkoping en criminele uitbuitingGovernance en verslaggevingVeranderende wet- en regelgevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico's

Waarom deze indeling: De evaluatie draait om het voorkomen en bestrijden van misbruik van rechtspersonen voor financieel-economische criminaliteit, met risicoprofielen voor belastingfraude, faillissementsfraude, witwassen, drugshandel, mensenhandel en terrorismefinanciering, en met 268 risicomeldingen en 939 netwerktekeningen in 2019. Sturings- en verantwoordingsvragen staan centraal: het doel is niet gekwantificeerd, de feitelijke benutting door afnemers kon niet worden vastgesteld, gestructureerd afnemersoverleg ontbreekt bij een deel van de afnemers en er is onduidelijkheid over tijdige verwijdering van verstrekte gegevens. De plan- en wetslogica van de Wcr worden gereconstrueerd en er worden zwakke punten in de systematiek van de wet benoemd waarvoor wetswijziging nodig is, terwijl hoofdstuk 4 kostprijzen (32 tot 6.339 euro per product) en alternatieve financieringsvormen voor TRACK behandelt.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Ministerie

Ministerie van Justitie en Veiligheid

Onderdeel volgens het rapport

Justis (afdeling TRACK)

Bron

Onderzoeken en evaluaties: Regioplan

Toegepaste standaard

Extern onderzoek

Datum

2022-12-14

Het rapport zelf

originele publicatie

Omschrijving

samenvatting door een AI-model (Opus 5) op basis van de publicatie

Risicolabels

toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd

Bijgewerkt

augustus 2026