Signalen van mogelijke fraude met de subsidieregeling Coronabanen in de zorg (COZO)

Aanwijzingen voor fraude met de subsidieregeling Coronabanen in de zorg zijn onderzocht naar aanleiding van drie meldingen van Nederlandse banken die eind 2021 bij de opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie binnenkwamen, twee daarvan ook via de Financial Intelligence Unit. Onder gezag van het Functioneel Parket is beperkt nader onderzoek gedaan. Daaruit blijkt dat 25 zorgondernemingen samen 2,9 miljoen euro subsidiegeld doorboekten naar een onderneming die het via een buitenlandse bankrekening in kleinere bedragen terugstortte op rekeningen van natuurlijke personen. Diezelfde 25 ondernemingen ontvingen over 2021 in totaal 6,3 miljoen euro; zeven gelieerde bedrijven met dezelfde kenmerken ontvingen nog eens 4,7 miljoen euro. Bij 28 van de 32 bedrijven stonden minder medewerkers op de loonlijst dan waarvoor subsidie was aangevraagd en negen deden in het geheel geen aangifte loonheffing. Of daadwerkelijk sprake is van onrechtmatigheden is niet vastgesteld.

Fraude, omkoping en criminele uitbuitingGovernance en verslaggevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico's

Waarom deze indeling: De hele rapportage gaat over aanwijzingen voor misbruik van subsidiegeld: meldingen van banken en de Financial Intelligence Unit over geldstromen die via tussenondernemingen en een buitenlandse bankrekening terugvloeien naar privepersonen. Governance speelt mee omdat de regeling bewust snel en eenvoudig is ingericht, waardoor controle op personeelsomvang en loonaangifte vooraf beperkt is en de aanwijzingen pas achteraf uit bankmeldingen komen. Het financiele belang is een maximaal schadebedrag van elf miljoen euro over twee subsidieperioden.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Ministerie

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport

Bron

Rijksinspecties en andere toezichthouders: Nederlandse Arbeidsinspectie en Functioneel Parket van het Openbaar Ministerie

Toegepaste standaard

Rijkstoezicht

Datum

2022-02-02

Het rapport zelf

originele publicatie

Omschrijving

samenvatting door een AI-model (Opus 5) op basis van de publicatie

Risicolabels

toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd

Bijgewerkt

augustus 2026