Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Financiën › Generale Thesaurie › rapport

Bijlage 1 SEO-rapport Illegale trustdienstverlening

2021-01-30 · Onderzoeken en evaluaties: SEO Economisch Onderzoek · standaard Extern onderzoek · Toezicht & onderzoek

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

AI-samenvatting

Onderzoek in opdracht van het ministerie van Financien naar aard en omvang van de illegale trustsector en de regulering ervan. De netwerkanalyse schat circa 210 tot 670 (mediaan 402) ongereguleerde trustbestuurders, met een marktaandeel van illegale trust van ca. 15 procent gemeten in doelvennootschappen, plus 690 tot 1.580 vermoedelijke domicilieadressen. Toezichtsarbitrage tussen het scherpere Wtt-toezicht (DNB) en het lichtere Wwft-toezicht prikkelt aanbieders om buiten de Wtt te blijven, verdere gelijkschakeling ligt niet voor de hand en aanbevolen wordt intensivering van Wwft-toezicht en opsporing van illegale aanbieders.

Risicothema's

Fraude, omkoping en criminele uitbuitingVeranderende wet- en regelgevingMarktverandering en concurrentieGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: Het onderzoek schat via een netwerkanalyse tussen circa 210 en 670 ongereguleerde trustbestuurders, mediaan 402, die circa 3.160 doelvennootschappen bedienen naast 909 geidentificeerde vergunninghoudende bestuurders, en beschrijft vier ontwijkingsconstructies zoals bestuurder in loondienst, opknippen en stromannen, met witwas- en integriteitsrisico's en slechts een veroordeling tot nu toe. Het wettelijk kader is leidend: de opeenvolgende wijzigingen van de Wtt, de knelpunten rond artikel 3 lid 4 onder b over opknippers, het criterium 'in opdracht van' en de onduidelijke afbakening van domicilieverlening in de Wwft. Marktverandering blijkt uit de halvering van het aantal vergunninghouders van 192 in 2013 naar 103 in 2020, toezichtskosten die met 216 tot 640 procent stegen en een ongelijk speelveld bij domicilieverleners. Het toezichtstelsel zelf, met arbitrage tussen Wtt en Wwft en negen tegenover twaalf toezichthouders bij zeer ongelijke aantallen instellingen, draagt het governance-label.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Financiën
Organisatieonderdeel
Generale Thesaurie
Onderdeel volgens het rapport
Generale Thesaurie; Directie Financiële Markten
Bron
Onderzoeken en evaluaties: SEO Economisch Onderzoek
Toegepaste standaard
Extern onderzoek
Datum
2021-01-30

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
samenvatting door een AI-model (Opus 5) op basis van de publicatie
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Generale Thesaurie

Alle openbaar bekende rapporten over Generale Thesaurie