Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat › Rijkswaterstaat › rapport

Onderzoeksrapport Rekenregels SCM-rekenblad RWS

2019-09-16 · Auditdienst Rijk · standaard IIA (non-assurance) · Overige onderzoeksopdrachten

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Onderzoek van de Auditdienst Rijk (ADR) naar de betrouwbaarheid van de output van het SCM-rekenblad. Onderzoeksrapport Rekenregels SCM-rekenblad RWS

Risicothema's

Governance en verslaggevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico's

Waarom deze indeling: Het antwoord op de centrale vraag geeft de doorslag: het rekenblad is gestructureerd en transparant en de formules leiden tot de juiste output, maar door ontbrekende brondocumentatie kan de uitkomst niet door een derde worden gevalideerd, waardoor er nog geen sprake is van een beheerst proces; daarbij komen niet een op een overgenomen normen, ontbrekende dossiervorming, ontbrekende interne controle op cruciale momenten en kwetsbare kennisborging. Financial neem ik met Y mee omdat het instrument juist is gebouwd om de capaciteitsbehoefte en de benodigde budgetten zichtbaar te maken en de output de onderbouwing vormt bij de jaarlijkse budgetonderhandelingen tussen RWS en het ministerie. Cyber uit Y laat ik vallen: het ontbreken van beveiliging van formules en werkbladen is een enkele beheersmaatregel binnen paragraaf 2.3 en geen zelfstandig informatiebeveiligingsthema. Digital uit X past evenmin, want het rapport gaat niet over digitalisering of nieuwe technologie maar over een niet geborgd rekenproces in Excel.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat
Organisatieonderdeel
Rijkswaterstaat
Onderdeel volgens het rapport
Rijkswaterstaat (RWS), directie Financial en Control, Strategisch Capaciteit Management (SCM)
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
IIA (non-assurance)
Datum
2019-09-16

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Rijkswaterstaat

Alle openbaar bekende rapporten over Rijkswaterstaat