Rijksmap › Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur › Rijksdienst voor Ondernemend Nederland › rapport
Inrichting aanvullende en essentiële controls in Navision
Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve RijksmapWaar gaat dit rapport over?
Rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) over inrichting aanvullende en essentiële controls in Navision. Inrichting aanvullende en essentiële controls in Navision
Risicothema's
Governance en verslaggevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico'sVeranderende wet- en regelgeving
Waarom deze indeling: Het onderzoek richt zich op de opzet en vastlegging van de door de EU vereiste essentiele en aanvullende controls in Navision voor de POP3-subsidies (ELFPO), waarvoor RVO.nl betaalorgaan is. De bevindingen betreffen vooral interne beheersing en verantwoording: de zelftoets van RVO gebruikte de KAC Rural Development uit 2015 terwijl updates uit 2017 en 2018 beschikbaar waren, de audittrail en validatie van die zelftoets zijn beperkt, de AO/IB-beschrijving in MAVIM is onvolledig, er is geen formeel goedgekeurde autorisatiematrix (functiescheiding blijkt in de praktijk wel gewaarborgd), en Navision dwingt de volledigheid van het subsidiedossier niet af. Daarnaast is het vertalen van wijzigende EU-, nationale en provinciale wet- en regelgeving naar kaders, beoordelingsmemo's en checklists onvoldoende belegd en vastgelegd, met risico voor de rechtmatige subsidieverlening en betaling.
Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.
Waar hoort dit rapport bij?
- Ministerie
- Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur
- Organisatieonderdeel
- Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
- Onderdeel volgens het rapport
- Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl); subsidie-uitvoering in Navision (departementaal vertrouwelijk)
- Bron
- Auditdienst Rijk
- Toegepaste standaard
- NBA 4400
- Datum
- 2019-06-12
Bronnen
- Het rapport zelf
- originele publicatie
- Omschrijving
- officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
- Risicolabels
- toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
- Indeling bij een onderdeel
- rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
- Bijgewerkt
- augustus 2026