Rijksmap

Rijksmap › Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur › Rijksdienst voor Ondernemend Nederland › rapport

Inrichting aanvullende en essentiële controls in Navision

2019-06-12 · Auditdienst Rijk · standaard NBA 4400 · Overeengekomen specifieke werkzaamheden

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) over inrichting aanvullende en essentiële controls in Navision.

Risicothema's

Governance en verslaggevingFinanciële, liquiditeits- en insolventierisico'sVeranderende wet- en regelgeving

Waarom deze indeling: Het onderzoek richt zich op de opzet en vastlegging van de door de EU vereiste essentiele en aanvullende controls in Navision voor de POP3-subsidies (ELFPO), waarvoor RVO.nl betaalorgaan is. De bevindingen betreffen vooral interne beheersing en verantwoording: de zelftoets van RVO gebruikte de KAC Rural Development uit 2015 terwijl updates uit 2017 en 2018 beschikbaar waren, de audittrail en validatie van die zelftoets zijn beperkt, de AO/IB-beschrijving in MAVIM is onvolledig, er is geen formeel goedgekeurde autorisatiematrix (functiescheiding blijkt in de praktijk wel gewaarborgd), en Navision dwingt de volledigheid van het subsidiedossier niet af. Daarnaast is het vertalen van wijzigende EU-, nationale en provinciale wet- en regelgeving naar kaders, beoordelingsmemo's en checklists onvoldoende belegd en vastgelegd, met risico voor de rechtmatige subsidieverlening en betaling.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie
Ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur
Organisatieonderdeel
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
Onderdeel volgens het rapport
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO.nl); subsidie-uitvoering in Navision (departementaal vertrouwelijk)
Bron
Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard
NBA 4400
Datum
2019-06-12

Bronnen

Het rapport zelf
originele publicatie
Omschrijving
officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels
toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel
rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt
augustus 2026

Andere rapporten over Rijksdienst voor Ondernemend Nederland

Alle openbaar bekende rapporten over Rijksdienst voor Ondernemend Nederland