Rijksmap › Ministerie van Economische Zaken en Klimaat › rapport

Auditrapport Annual certification of expenditures 2018 Eurostars 2 Joint Programme

2019-05-27 · Auditdienst Rijk · standaard Comptabiliteitswet · Gericht op geven van zekerheid

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Engelstalig rapport van de Auditdienst Rijk (ADR) met een controle van de uitgaven gedaan in het kader van de Eurostars 2-subsidie over 2018. De subsidie is verstrekt door de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Auditrapport Annual certification of expenditures 2018 Eurostars 2 Joint Programme

Risicothema's

Financiële, liquiditeits- en insolventierisico'sGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: Rapport van feitelijke bevindingen bij de verantwoording van 15.123.764 euro aan Eurostars 2 subsidie-uitgaven over 2018 door RVO als nationale uitvoerder, waarbij 30,26 procent van de uitgaven is onderzocht en geen onrechtmatige uitgaven zijn vastgesteld. De auditor signaleert wel meerdere beheersingszwakten: accountantsverklaringen bij eindafrekeningen zonder verwijzing naar het auditprotocol, een verklaring met disclaimer over 255.000 euro aan projecturen, niet gewaarmerkte financiele verklaringen en eindrapporten, en vorderingen van 30.020 euro en 33.010 euro die niet zijn ontvangen, plus een terugvordering van 75.350 euro die tweemaal naar een verkeerd adres werd gestuurd. Dat RVO sterk leunt op verklaringen van externe accountants terwijl gevraagde reviews door Financien en Control van het ministerie niet werden gehonoreerd, raakt de sturing en verantwoording rond het subsidiebeheer.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie: Ministerie van Economische Zaken en Klimaat
Onderdeel volgens het rapport: Eurostars 2 Joint Programme; EZK/RVO (uitvoering)
Bron: Auditdienst Rijk
Toegepaste standaard: Comptabiliteitswet
Datum: 2019-05-27

Bronnen

Het rapport zelf: originele publicatie
Omschrijving: officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels: toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Bijgewerkt: augustus 2026