Rijksmap › Ministerie van Justitie en Veiligheid › DG Rechtspleging en Rechtshandhaving › rapport

Analyse (turbo)liquidaties

2019-09-19 · Onderzoeken en evaluaties: Belastingdienst, Datafundamenten en Analytics · standaard Extern onderzoek · Toezicht & onderzoek

Open het rapport bij de bron Toon dit rapport in de interactieve Rijksmap

Waar gaat dit rapport over?

Officiële omschrijving

Het rapport bevat een cijfermatige analyse naar (turbo)liquidaties van rechtspersonen. Het doel is om een nadere inschatting te maken van de aard en omvang van misbruik bij (turbo)liquidaties.

Risicothema's

Fraude, omkoping en criminele uitbuitingGovernance en verslaggeving

Waarom deze indeling: De analyse is opgezet om zicht te krijgen op mogelijk misbruik bij het snel ontbinden van rechtspersonen, met indicatoren als bestuurders- en aandeelhouderswisselingen vlak voor ontbinding en doorlopende belastingaangiften erna. Daarnaast draait het om verantwoording: het niet deponeren van jaarstukken en het ontbreken van een vereffenaar of bewaarder van boeken zijn belangrijke indicatoren.

Toegekend met een AI-model (Opus 5) op basis van de zestien thema's van Risk in Focus; niet door mensen gevalideerd. Om de labels beter te onderbouwen gaan we ze gefaseerd herbeoordelen met een tweede, onafhankelijk model van een andere aanbieder (OpenAI naast Anthropic); vanwege tokenlimieten gebeurt dat stapsgewijs. Ziet u een fout? Laat het weten.

Waar hoort dit rapport bij?

Ministerie: Ministerie van Justitie en Veiligheid
Organisatieonderdeel: DG Rechtspleging en Rechtshandhaving
Bron: Onderzoeken en evaluaties: Belastingdienst, Datafundamenten en Analytics
Toegepaste standaard: Extern onderzoek
Datum: 2019-09-19

Bronnen

Het rapport zelf: originele publicatie
Omschrijving: officiële omschrijving, overgenomen van de publicatiepagina
Risicolabels: toegekend met een AI-model (Opus 5) volgens de zestien thema's van Risk in Focus (ECIIA), niet door mensen gevalideerd
Indeling bij een onderdeel: rapportreview van de Rijksmap, op basis van de organisatie die in het rapport wordt genoemd
Bijgewerkt: augustus 2026

Andere rapporten over DG Rechtspleging en Rechtshandhaving

2026-06-29Planevaluatie: Wet vereenvoudiging en modernisering bewijsrechtWODC
2026-06-17Verdachte grondenWODC
2026-06-17Scherp op selectiviteitWODC
2026-06-17Vinkjes in het strafrechtWODC
2026-06-16Scherp op selectiviteit. Mechanismen en handelingsperspectieven bij etnische en sociaaleconomische selectiviteit in het strafrechtsysteemWODC
2026-06-15Onderzoek naar de aard en omvang van schade door online fraude bij bedrijvenWODC

Alle openbaar bekende rapporten over DG Rechtspleging en Rechtshandhaving